Synthèse KLC (4e partie)
Les ratios économiques de la DSI

mercredi 06 septembre 2006

LES RATIOS ETUDES

Le volume de "travaux neufs"ou refontes majeures En matière de charge de l'activité Etudes, les entreprises se caractérisent par trois cas types :
- Refontes majeures, plus de 50 %des équipes Etudes sont affectées aux nouvelles applications. Ce cas existe toujours dans des secteurs économiques où de nouvelles réglementations imposent ces refontes.
- Evolutions normales, où 30 %de l'effectif (quand même) est sur du « neuf ».
- Evolutions bloquées, avec moins de 10 %de travaux neufs.

Le volume de maintenance
Les équipes non affectées aux travaux neufs maintiennent les applications (évolutions +corrections).

Ratio TMA : la règle du 6 %
La maintenance corrective coûte 6 % du montant de l’investissement initial pour chacune des périodes suivantes :
- Les 3 premiers mois ;
- Les 6 mois suivants ;
- Les 12 mois suivants ;
- Les 24 mois suivants.
Autre formulation : après deux ans, la Maintenance Correctrice coûte annuellement 3 %de l’investissement initial.

Nota : ce ratio est stable, que le développement soit « luxe » ou « bâclé ».
En effet, les niveaux d’exigence et de performance restent les mêmes en développement et maintenance.

Changement ’équipe TMA : 20 % de recouvrement pendant 6 mois
Entre l’ancienne et la nouvelle équipe TMA, un recouvrement est nécessaire en biseau de 3 à 12 mois (en moyenne : surdimensionnement de l’équipe totale de 20 % pendant 6 mois).

Structure de coût complet d'une application spécifique Il est intéressant d'avoir en tête le coût complet d'une application (Etudes, Evolutions, Exploitation, y compris les moyens matériels et logiciels associés). Ces tableaux ne concernent que les "spécifiques", devenus rares. Pour les progiciels, la part Etudes initiales est plus faible (et pas entièrement compensée par les achat de licences).

Décomposition des 400 K€ de coût de développement initial

Quelques ratios élémentaires pour valider les charges de travail

Les coûts unitaires de base

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LES RATIOS D’EXPLOITATION EN DESKTOP ET SYSTEMES CENTRAUX

C'est un domaine où les ratios sont connus et stabilisés. Autre progrès récent : les prestataires utilisent de plus en plus les mêmes unités d'œuvre et les mêmes indicateurs, ce qui facilite grandement la gestion et les comparaisons. Tableaux ci-après : les valeurs les plus courantes constatées en pratique (en coûts et en niveau de qualité).

Coûts unitaires de gestion d'un poste de travail

Zoom sur les coûts de gestion du poste bureautique

↓ Sensibilité des coûts « PdT »aux caractéristiques de l'entreprise
Hors matériel et logiciels

Coûts unitaires de gestion de serveurs centraux
Hors matériels et logiciels

Volumes unitaires de gestion de Desktop Services

Et quelques niveaux standard de qualité

Demain : Dernière partie
La destination des activités IT
Conclusion : les rations, ça sert à quoi ?

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Par Sonia Boittin Sonia Boittin, directeur associé, dirige les activités Benchmarking, Finances et Contrôle de gestion des SI au sein de KLC. Diplômée de l ’ESSEC, elle a suivi le cursus MBA à l ’Université de Birmingham. Sonia Boittin a commencé sa carrière dans des sociétés de services, et dans des fonctions de contrôle de gestion, notamment aux Etats-Unis et en Grande-Bretagne. Depuis une dizaine d’années chez KLC, elle s’est spécialisée dans des missions d’organisation et de formation des maîtrises d’ouvrage de grandes entreprises pour mesurer, contrôler, ou réorienter leurs projets et services informatiques.

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KLC est une société de conseil avec une spécialité nettement affirmée : la rentabilité des SI. Depuis 14 ans, KLC réalise des missions de conseil opérationnel à la maîtrise d'ouvrage de grandes entreprises. Ses interlocuteurs sont aussi bien les directions générales et les directions utilisatrices que les DSI (ou "CIO"). KLC conduit des missions courtes et productives qui ont toujours pour objectif d'améliorer, de faire évoluer, de standardiser… et, en fait, de "rentabiliser" les SI de l'entreprise. Ces missions s'articulent autour de trois domaines interdépendants :
- L'organisation des maîtrises d’ouvrage utilisateurs, des DSI, et de leurs relations avec les prestataires externes.
- Le management de grands projets informatiques.
- L'externalisation de fonctions standard et récurrentes (après arbitrage entre faire ou faire faire).